Tanto si diriges una empresa como si eres autónomo, seguramente te hayas preguntado cómo pagar menos impuestos en este y los siguientes ejercicios fiscales, llegando a pensar que es ahí, y solo ahí, cuando se debe actuar.
En realidad, sí que existen consejos y trucos legales para poder reducir el pago de nuestros impuestos, pero lo correcto es hacerlo con acciones durante todo el año y no esperar al instante de presentar la declaración.
Si quieres saber qué trucos puedes ir realizando durante todo el año y cómo pagar menos impuestos, tanto para tu empresa como para tu negocio de autónomo, continúa leyendo este post.
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Cómo pagar menos impuestos con tu empresa
Si tienes tu propia empresa, posiblemente te hayas preguntado más de una vez cómo pagar menos impuestos de forma legal en todo lo que afecta a tu actividad.
El famoso Impuesto de Sociedades es ese tributo obligatorio que toda empresa o persona jurídica debe afrontar. Sin embargo, existen algunos trucos para descubrir las cosas que desgravan y afrontar así un gasto menor:
Amortiza inmovilizados de escaso valor
Si te preguntas cómo pagar menos impuestos con los inmovilizados de escaso valor, la clave está en su cuantía. Si tienen un valor menor a 300€, podrás amortizarlos en su totalidad en el año de su adquisición.
Así podrás deducir, por ejemplo, un fax de 200€ o una impresora de 130€, con un límite de hasta 25.000€ por año.
Incluye los ingresos en su año
En muchas ocasiones, existen operaciones que se facturan en diciembre pero que no se van a cobrar hasta enero del año siguiente.
¿Cómo pagar menos impuestos en estos casos? Basta con que incluyamos este ingreso en el año de devengo, para así reducir ese gasto en el año actual y posicionarlo en su etapa real.
Realiza donaciones
Siempre que se realicen donaciones a ONG, fundaciones y entidades acogidas al régimen especial de mecenazgo, debes saber que desgrava a tu empresa hasta un 40% de dicha donación. Esta es otra de las actividades que nos ayudan a entender mejor cómo pagar menos impuestos en España de manera legal.
Gastos en I+D+I
Todos los gastos derivados de la investigación, el desarrollo y la innovación aplicados a tu empresa son deducibles, con unos porcentajes variables dependiendo de lo invertido en cada acción. Si te interesa contar con la ayuda de una consultora especializada en financiación, en Pradillo Consultores sabrán asesorarte para que pagues menos impuestos de forma legal.
Crea empleo
Si estableces una empresa de nueva creación y te preguntas cómo pagar menos impuestos de manera legal, has de saber que al contratar a tu primer trabajador bajo el contrato de indefinido de apoyo a emprendedores, puedes deducirte 3.000€ de la cuota íntegra.
Además, si tu empresa tiene menos de 50 trabajadores, y contratas a un desempleado bajo este tipo de contrato, podrás deducirte hasta el 50% del menor de los siguientes importes:
- Importe que el desempleado tuviera pendiente de cobrar por desempleo en el momento de la contratación.
- Importe correspondiente a doce mensualidades de la prestación por desempleo que tuviera establecida.
Utiliza las bases imponibles negativas
¿Tienes bases imponibles negativas de otros años y quieres saber cómo pagar menos impuestos con ellas? Debes saber que se pueden utilizar y que es aconsejable hacerlo.
Las bases imponibles negativas ya no caducan, así que puedes emplearlas para compensar los beneficios obtenidos durante el ejercicio actual y pagar menos impuestos.
Ojo a las facturas vencidas
Si te preguntas cómo pagar menos impuestos con tus facturas vencidas, has de saber que si han vencido con más de seis meses a fecha de cierre, puedes emplearlas para reducir la base imponible del impuesto.
Y es que en estos casos, la Agencia Tributaria permite incluir una provisión de igual cuantía a la de estas facturas vencidas.
Reserva de la capitalización
Una empresa puede deducirse hasta un 10% del importe de la base imponible siempre que apueste por la autofinanciación.
¿Cómo pagar menos impuestos a través de esta vía? Incrementando los fondos propios y manteniendo dicho incremento durante cinco años, además de dotar de una reserva por el importe de esa reducción.
Cómo pagar menos impuestos en tu declaración como autónomo
Ya hemos visto algunos trucos para saber cómo pagar menos impuestos en el caso de una empresa, pero ¿qué impuestos tiene que pagar un autónomo? ¿Qué gastos puede desgravar a hacienda?
Por un lado, el autónomo ha de pagar el IRPF, que lo conforman las ganancias de cualquier persona en activo. Por otro lado, debe afrontar el IVA dividido en dos partes: el devengado, que hace referencia al IVA que pagan los clientes por adquirir un servicio del autónomo; y el deducible, que es el que el autónomo paga al comprar sus materiales o productos. Si la diferencia entre ambos es positiva, el autónomo deberá pagar la diferencia. En caso contrario, este podrá solicitar la devolución de dicha diferencia.
Una vez se tienen claros estos conceptos, nos preguntamos: ¿cómo pagar menos impuestos de forma legal siendo autónomo? Vamos con unos consejos:
Deduce gastos de hogar
Al trabajar desde casa, podrás deducirte sus gastos, como el IBI, amortizaciones de hipoteca y cuotas de la comunidad, siempre en proporción al espacio utilizado en la vivienda para desarrollar la actividad laboral. Tampoco olvides lo invertido en suministros como agua y luz, aunque su cálculo deberá detallar también horas y días laborables.
Deduce gastos de actividad
Móvil de empresa, gastos de viajes de trabajo, oficinas o incluso el vehículo particular y gastos de seguro, con un 100% a desgravar si te dedicas al transporte y un 50% en otros casos, son otro tipo de gastos que puedes deducir para pagar menos IRPF.
Planes de pensiones y seguros
Un plan de pensiones privado será desgravable reduciéndose la base imponible de dicho impuesto con las contribuciones. Los seguros de salud son otro de los gastos incluidos como deducibles para autónomos, pudiendo reducirte hasta 4.500€ dependiendo de lo invertido.
Gastos antes de iniciar la actividad
Solicitar el alta a Hacienda como autónomo antes de iniciar la actividad, te permitirá desgravar IVA e IRPF, relacionados con los gastos afrontados para la puesta en marcha de la actividad.
Cobra el IVA de facturas impagadas
Puedes cobrar el IVA de facturas impagadas sin costes adicionales. Este truco solo es válido si el deudor es autónomo o empresa. Podrás emitir una factura rectificativa que solo puedes hacer llegar a la Agencia Tributaria, y siempre que hayan pasado seis meses de la factura original.
Piensa establecerte como Sociedad Limitada
Si como autónomo facturas más de 40.000€ al año, una buena forma pagar menos impuestos es establecerte como Sociedad Limitada. La fiscalidad de Sociedad Limitada puede jugar a tu favor.
Y es que los impuestos de una Sociedad Limitada son distintos a los impuestos que debe pagar un autónomo, pues en el primer caso la cuota es fija, y en el segundo varía según los beneficios obtenidos.
Siempre puedes consultar con los expertos cualquiera de los puntos anteriormente detallados. No dudes en visitar nuestro blog para conseguir más información sobre otros temas relacionados.
